REER ou CELI : lequel me convient?
Choisir entre un REER et un CELI est l'une des questions les plus fréquentes en planification financière. Bien que les deux soient d'excellents outils d'épargne, ils répondent à des besoins différents. Voici un guide pour vous aider à faire le bon choix selon votre situation.
Comprendre les différences fondamentales
Le REER (Régime enregistré d'épargne-retraite)
- Avantage fiscal immédiat : Vos cotisations sont déduites de votre revenu imposable, ce qui réduit votre impôt de l'année en cours
- Croissance à l'abri de l'impôt : Vos placements croissent sans être imposés
- Imposition au retrait : Les retraits sont ajoutés à votre revenu imposable
- Objectif : Principalement conçu pour l'épargne-retraite
Le CELI (Compte d'épargne libre d'impôt)
- Aucun avantage fiscal immédiat : Les cotisations ne sont pas déductibles d'impôt
- Croissance à l'abri de l'impôt : Vos placements croissent sans être imposés
- Retraits libres d'impôt : Vous ne payez aucun impôt sur les retraits
- Objectif : Flexible, pour tout objectif d'épargne
Quand privilégier le REER?
1. Vous êtes dans une tranche d'imposition élevée
Si votre taux marginal d'imposition actuel est élevé (généralement 40% ou plus), le REER peut être très avantageux. La déduction fiscale immédiate vous fait économiser beaucoup d'impôt maintenant.
Exemple : Si vous gagnez 100 000$ par an et cotisez 10 000$ à votre REER, vous pourriez économiser environ 4 000$ en impôt (selon votre province).
2. Vous prévoyez un revenu inférieur à la retraite
L'idéal avec le REER est de cotiser lorsque votre taux d'imposition est élevé et de retirer à la retraite lorsque votre taux sera plus bas. Cela maximise l'avantage fiscal.
3. Votre employeur offre un programme de cotisation jumelée
Si votre employeur offre de jumeler vos cotisations REER (par exemple, 50 cents pour chaque dollar que vous cotisez), c'est essentiellement de l'argent gratuit. Profitez-en!
4. Vous épargnez spécifiquement pour la retraite
Le REER impose une certaine discipline puisque les retraits avant la retraite sont imposables et peuvent être coûteux.
Quand privilégier le CELI?
1. Vous êtes dans une tranche d'imposition faible
Si votre revenu est modéré ou faible, la déduction fiscale du REER aura moins d'impact. Le CELI peut être plus avantageux car les retraits futurs seront complètement libres d'impôt.
2. Vous voulez de la flexibilité
Contrairement au REER, vous pouvez retirer de l'argent de votre CELI en tout temps, sans conséquence fiscale. C'est idéal pour :
- Un fonds d'urgence
- L'achat d'une maison (en complément du RAP)
- Des projets à moyen terme
- Des dépenses imprévues
3. Vous êtes jeune et en début de carrière
Si vous êtes au début de votre carrière avec un revenu relativement faible mais qui augmentera, le CELI peut être préférable maintenant. Vous pourrez utiliser vos droits de cotisation REER plus tard, lorsque votre revenu sera plus élevé.
4. Vous êtes proche de la retraite ou déjà retraité
Le CELI n'affecte pas les prestations basées sur le revenu comme la Sécurité de la vieillesse (SV) ou le Supplément de revenu garanti (SRG), contrairement aux retraits REER/FERR.
5. Vous avez déjà maximé votre REER
Si vous avez atteint votre plafond de cotisation REER, le CELI est votre prochaine meilleure option.
Stratégies combinées
Vous n'êtes pas obligé de choisir entre les deux! Voici quelques stratégies pour utiliser les deux efficacement :
Stratégie 1 : REER + remboursement d'impôt dans le CELI
Cotisez à votre REER pour obtenir le remboursement d'impôt, puis investissez ce remboursement dans votre CELI. Vous bénéficiez ainsi des avantages des deux comptes.
Stratégie 2 : REER pour la retraite, CELI pour les objectifs à court et moyen terme
Utilisez le REER pour votre épargne-retraite à long terme et le CELI pour vos autres objectifs (fonds d'urgence, voyage, rénovations, etc.).
Stratégie 3 : Prioriser selon votre taux d'imposition
- Taux d'imposition élevé (40%+) : Privilégiez le REER
- Taux d'imposition moyen (30-40%) : Répartissez entre les deux
- Taux d'imposition faible (<30%) : Privilégiez le CELI
Tableau comparatif rapide
CritèreREERCELIAvantage fiscal immédiat✅ Oui❌ NonRetraits libres d'impôt❌ Non✅ OuiFlexibilité des retraits❌ Limitée✅ TotaleMeilleur pour revenu élevé✅ Oui❌ NonMeilleur pour revenu faible❌ Non✅ OuiAffecte les prestations gouvernementales✅ Oui (retraits)❌ NonÂge limite de cotisation71 ansAucune
Questions à vous poser
Pour déterminer ce qui vous convient le mieux, répondez à ces questions :
- Quel est mon taux marginal d'imposition actuel?
- Quel sera probablement mon taux d'imposition à la retraite?
- Ai-je besoin d'accès flexible à mon épargne?
- Est-ce que j'épargne spécifiquement pour la retraite ou pour d'autres objectifs?
- Mon employeur offre-t-il des cotisations jumelées?
- Ai-je déjà un fonds d'urgence?
Conclusion
Il n'y a pas de réponse universelle à la question "REER ou CELI?". La meilleure stratégie dépend de votre situation personnelle, de vos objectifs et de votre taux d'imposition. Dans bien des cas, une combinaison des deux est la solution optimale.
L'important est de commencer à épargner, peu importe le véhicule choisi. Vous pouvez toujours ajuster votre stratégie au fil du temps en fonction de l'évolution de votre situation.
Pour une analyse personnalisée de votre situation, n'hésitez pas à consulter un conseiller financier qui pourra vous guider vers les meilleures décisions pour votre avenir financier.
